Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Ваше право на компенсацию за услуги стоматологии: юридические аспекты

Если вы проходили лечение в стоматологической клинике, то вы можете вернуть часть потраченных средств с помощью налогового вычета за медицинские услуги стоматологии. Этот механизм позволяет компенсировать до 13% от суммы, которую вы заплатили за лечение.

В 2024 году для получения вычета за лечение зубов необходимо предоставить в налоговую ряд документов, которые подтверждают ваше право на компенсацию, или оформить налоговый вычет за стоматологию через работодателя. 

Кто имеет право на получение вычета за услуги стоматологии?

Право на получение налогового вычета за стоматологические услуги имеют граждане России, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ, удерживаемый с зарплаты). 

Это правило касается как работающих граждан, так и пенсионеров, если у них есть доход, облагаемый НДФЛ – например, от сдачи имущества в аренду или от трудовой деятельности после выхода на пенсию. 

В случае же, когда человек получает только пенсию и не платит налог, то налоговый вычет за лечение зубов может заявить работающий супруг пенсионера, взрослый сын или дочь. Также вычет могут получить родители, опекуны и попечители, оплачивающие лечение детей или бывших подопечных.

Какие виды лечения зубов подпадают под налоговый вычет?

Существует два типа лечения, за которые можно получить налоговый вычет:

• Обычное лечение — включает терапевтические услуги, такие как пломбирование зубов, лечение кариеса, удаление зубов и т.д. В 2024 году этот вычет ограничен суммой в 150 тысяч рублей – это означает, что максимальная компенсация составит 19 500 рублей, т.е. 13% от уплаченной суммы.
• Дорогостоящее лечение — сюда входят сложные и дорогостоящие процедуры, например, имплантация зубов или сложные процедуры по реставрации зубов. В этом случае налоговый вычет за лечение в стоматологии не имеет верхнего лимита, и вы можете вернуть 13% от всей суммы, потраченной на лечение.

Сроки давности: в какой период можно получить налоговый вычет за стоматологические услуги?

В 2024 году вы можете подать заявление на налоговый вычет за стоматологические услуги в течение трех лет с момента оплаты лечения. К примеру, если вы оплатили лечение, в 2021 году, то у вас есть время до конца 2024 года, чтобы подать документы и получить возврат налога. Если вы упустите этот срок, право на возврат средств за данный период будет утрачено.

Важно отметить, что если вы оплачиваете лечение через работодателя, то вычет можно получить только в том году, когда были произведены расходы. В случае подачи документов через налоговую инспекцию, срок подачи декларации менее строгий — вы можете подать её в любое время после окончания календарного года, в котором были понесены расходы.

Налоговый вычет за несколько лет: можно ли перенести остаток вычета за стоматологию?

Важно учитывать, что налоговый вычет за лечение ограничен размером НДФЛ за тот год, в котором были произведены расходы.

Например, если вы оплатили лечение в 2021 году, то сможете получить вычет только в пределах суммы НДФЛ, удержанного с вашей зарплаты за 2021 год. Остаток вычета не переносится на последующие годы. Таким образом, если сумма вашего удержанного НДФЛ в 2021 году была меньше суммы, на которую вы могли бы претендовать по вычету, вы не сможете «добрать» недостающую часть в 2022 или 2023 годах. Каждый год рассматривается отдельно, и переноса неиспользованного остатка вычета на следующие годы не предусмотрено.

Как получить налоговый вычет за стоматологию?

Чтобы получить компенсацию за стоматологию, необходимо подготовить ряд документов и подать их в налоговую инспекцию или через портал “Госуслуги”. Основным документом будет справка, подтверждающая оплату услуг, выданная клиникой. Также потребуется декларация 3-НДФЛ, справка о доходах (ранее 2-НДФЛ), копия договора с клиникой и чеки, подтверждающие оплату. 

Далее мы рассмотрим пошагово, как вернуть налоговый вычет за стоматологию. 

Порядок действий: как получить возврат налога за лечение зубов?

Процесс получения вычета можно разделить на несколько шагов:

1. Соберите все необходимые документы после оплаты лечения.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ, указав в ней все расходы на лечение.
3. Подавайте документы в налоговую инспекцию или через портал Госуслуг.
4. Ожидайте одобрения и перечисления средств на ваш банковский счет.

Если вы оплачиваете лечение за родственников, например, детей или супругов, то вы также можете подать на налоговый вычет в стоматологии, если у вас есть подтверждающие документы.

Какие документы нужны для получения вычета?

Чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов, необходимо собрать следующие документы:

• Справку об оплате услуг из клиники. Важно, чтобы в справке был указан правильный код услуги – в частности, код 2 стоматология укажет в случае, если вы проходили дорогостоящее лечение.
• Декларацию 3-НДФЛ.
• Справку 2-НДФЛ от работодателя.
• Копию договора с клиникой и лицензии медицинского учреждения.
• Чеки и квитанции, подтверждающие оплату.

Почему некоторые стоматологии неохотно делают налоговый вычет?

Некоторые люди задаются вопросом: почему стоматологии не любят налоговый вычет? Ответ прост: процесс подготовки документов требует дополнительного времени и усилий со стороны клиники.

Тем не менее, есть клиники, которые осознают важность этой услуги для своих пациентов и готовы оказать всю необходимую поддержку в подготовке документов. Одна из таких клиник — Стоматология Доктора Колодий. Мы понимаем, что налоговый вычет помогает нашим пациентам сэкономить, и стараемся сделать все возможное, чтобы каждый имел возможность лечить зубы качественно и по доступной цене.